中國銀監會10月8日在其官方網站上發布了《商業銀行小企業授信工作盡職指引(試行)》，該規范性文件旨在為小企業融資難“松綁”。
　　引人注目的是，根據這個新規定，商業銀行對小企業授信將不執行“零風險”考核和終身追究制。這與銀監會2004年出臺的《商業銀行授信工作盡職指引》有很大不同。
　　就在此前的10月5日，財政部、發展改革委聯合發布《中小企業發展專項資金管理辦法》，其中規定，由中間財政預算安排，設立專項資金用來支撐中小企業專業化發展。中小企業每個項目最多可以獲得200萬元無償資助。而以金融機構貸款為主投資的固定資產建設項目，則可以采取貸款貼息體例獲得資助。
　　除無償資助外，財政部和發改委聯合發布政策的落腳點也在銀行貸款上，商業銀行對小企業貸款態度如何尤為緊張。交際學院國際經濟系歐明剛博士告訴記者，雖然銀監會宣布的指引對于商業銀行來說并沒有強制性只是參考實行，但指引的出臺在政策層面上為小企業貸款提供了寬松的環境，因此對解決小企業融資難有積極意義。
　　長期以來，我國銀行經營存在“壘大戶”的傾向，銀行圍著大企業轉，中小企業貸不著款。中小企業抱怨銀行的“門難進”，銀監會也擔憂貸款風險集中在大企業身上。
　　銀監會主席劉明康就曾透露表現，開展小企業貸款營業是調整銀行資產結構、提防銀行經營風險的理性選擇，也是以體系體例機制創新促進銀行業長期健康發展的緊張行動。
　　在操作層面上，曩昔因為銀行對小企業貸款時，仍然使用大型企業的評級系統，如考查其有沒有充足的抵押物，能不能達到規定的財務指標。小企業一樣平常難以提供擔保和抵押品，而且每每財務不清賬目不明，銀行難以了解企業的真實情況，對貸款風險沒有把握，即便有錢也不敢貸。
　　曩昔的一年多來，各商業銀行已經開始正視小企業貸款營業。工商銀行制訂了《開拓中小企業信貸營業引導意見》，強力推動分支機構開展小企業信貸服務；招商銀行印發《促進中小企業信貸發展指引》，增強發展小企業貸款的戰略規劃。不過，全行業并沒有較為權威體系的規范，尤其是信貸員頭上“零風險”考核和終身追究制的緊箍咒還沒有除掉。
　　此次銀監會發布的指引取消了“零風險”考核，而是建議商業銀行設定科學、合理的小企業壞賬容忍度。取消終身追究制，規定商業銀行經檢查監督和責任認定，有充分證據注解授信部門和授信工作人員按照有關法律、法規、規章和本指引以及商業銀行響應的管理制度勤勉盡職地履行了職責，在授信出現風險時，應免除授信部門和相干授信工作人員的合規責任。
　　專家指出，隨著資本市場的發展，大型企業、集團客戶融資體例會漸漸從銀行融資轉向資本市場，小企業每每才是穩固的客戶源。事實上，小企業在我國經濟中的地位越來越緊張。據統計，目前中小企業所創造的最終產品和服務的價值已占到我國國內生產總值的6成左右。
　　外資銀行已經盯上了具有潛力的小企業貸款市場。今年8月，渣打銀行勇敢擴展了其針對中小企業的“無抵押小額貸款”營業，營業范圍擴大到上海、深圳、北京和天津四大城市。渣打銀行中小企業理財中國區總經理黃麗芬明確透露表現：“中小企業貸款是我們很看好的一項營業，即使前兩年賠錢，我們也要堅持做下去?！?
　　今年上半年，我國小企業貸款的數量和質量都有不俗的體現。據銀監會統計，上半年我國重要銀行業金融機構小企業貸款余額2.64萬億元，比年初增長1412億元；授信小企業數量為77.86萬戶，比年初增長1.59萬戶，不良貸款率降落1.87個百分點。
　　不過，歐明剛也透露表現，取消“零風險”考核和終身追究制并不是解決中小企業貸款難題的關鍵?！瓣P鍵還看商業銀行自身的風險管理能力，以及在中小企業貸款營業上的激勵措施。只要銀行信貸人員有充足的壓力和動力，就有辦法推動這項營業”。
來源：經濟參考報